重慶市黔江區國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )

關(guān)于印發(fā)《黔江區區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)大額資金使用管理辦法》的通知

黔江國資發(fā)〔2015〕30號

各區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)：

《黔江區區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)大額資金使用管理辦法》已經(jīng)區政府同意，現印發(fā)給你們，請認真遵照執行。

?特此通知

??????????????????????????????????????????????重慶市黔江區國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )

???????????????????????????????????????????????????????2015年3月18日

黔江區區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)大額資金使用管理辦法

第一條為了加強區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)大額資金使用管理，提高資金使用效益，充分發(fā)揮資金在促進(jìn)全區經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展中的重要作用，根據《黔江區企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理辦法》（黔江府發(fā)〔2015〕8號）有關(guān)規定，特制定本辦法。

第二條本辦法所指區屬?lài)兄攸c(diǎn)企業(yè)主要包括城投集團、鴻業(yè)集團、農投公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）。

第三條資金籌集和使用實(shí)行年度預算管理。企業(yè)按需要與可能相結合的原則編制年度資金籌集和使用計劃，年度資金籌集和使用計劃經(jīng)區國資委審核后報區政府批準執行。未經(jīng)區政府同意，不得突破預算。

第四條資金籌集范圍：

（一）對外融入的借貸資金；

（二）各級財政撥入款項；

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)收益；

（四）其他方式取得資金。

第五條 ?資金主要用于以下幾個(gè)方面：

（一）企業(yè)基本運行保障支出；

（二）企業(yè)還本付息；

（三）企業(yè)作為業(yè)主單位按區政府確定的建設計劃需要支付的項目款，包括征地拆遷款和工程建設款；

（四）處置應急事項需要支付的款項；

（五）經(jīng)區政府同意需要支付的其他款項。

第六條資金使用審批權限:

（一）本辦法所指的大額資金支出是指第五條第（一）款以外的其他支出。

（二）所有大額資金支出都須經(jīng)區政府常務(wù)副區長(cháng)審批同意后由企業(yè)分管財務(wù)的領(lǐng)導審簽支付。

（三）根據工作需要，區領(lǐng)導可以單筆審核，也可以階段性或整體性的多筆審核。

第七條 資金使用順序：

（一）支付維持企業(yè)基本運行支出；

（二）支付各類(lèi)借（貸）款本息；

（三）支付項目工程款；

（四）支付其他款項。

第八條企業(yè)董事長(cháng)是本企業(yè)資金使用管理第一責任人，對本公司資金使用合法合規性負總責。企業(yè)監事會(huì )負責企業(yè)大額資金使用的日常監督管理，發(fā)現企業(yè)違反本規定使用資金的要及時(shí)糾正和報告。

第九條嚴格監督檢查。由區國資委牽頭，區財政局參與對資金使用過(guò)程實(shí)施監督，幫助企業(yè)建立全面預算管理等內控制度，并組成聯(lián)合檢查組，定期不定期對企業(yè)制度執行情況實(shí)施檢查，檢查結果書(shū)面報區政府。

第十條嚴格責任追究。根據監督檢查的情況對違規使用資金，分以下情況進(jìn)行處理：

（一）年度違規使用資金額在300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）以下的，扣當年經(jīng)營(yíng)班子的績(jì)效考核分值10分，分別扣公司董事長(cháng)、總經(jīng)理各10%的總額年薪，并通報批評。

（二）年度違規資金額在300萬(wàn)元以上，1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以下的，扣當年經(jīng)營(yíng)班子的績(jì)效考核分值20分，分別扣公司董事長(cháng)、總經(jīng)理各50%的總額年薪，并通報批評。

（三）年度違規使用資金額在1000萬(wàn)元以上的，扣當年經(jīng)營(yíng)班子的績(jì)效考核分值50分，取消公司董事長(cháng)、總經(jīng)理總額年薪，并通報批評。

第十一條本辦法由區國資委負責解釋。

第十二條 ?本辦法自行文之日起實(shí)施，以前相關(guān)規定同時(shí)廢止。